【财眼观两会】全国人大代表王天宇：建议不良贷款转让试点银行扩展到中小银行
(魏薇)受全球新冠肺炎疫情的冲击，商业银行资产质量面临较大压力。作为金融体系重要组成部分，中小银行也是防范化解系统性金融风险的关键环节。全国人大代表、郑州银行董事长王天宇指出，继续做好不良资产处置，探索不良资产处置渠道，对中小银行健康发展尤为关键。
全国人大代表、郑州银行董事长王天宇
探索不良资产处置渠道
数据显示，2020年，银行业金融机构共处置不良资产3.02万亿元，2017年至2020年处置不良贷款规模超过之前12年总和。
王天宇指出，当前，中小银行不良资产处置面临着众多制约。如风险抵补能力较弱、不良资产处置手段单一、司法处置效率较低等。
针对中小银行不良资产处置，王天宇提出了四项建议：
一是拓宽不良资产处置渠道。建议放宽不良资产处置市场化准入标准，推动不良资产证券化发展，进一步修改完善《银行不良贷款转让试点实施方案》，建议不良贷款转让试点银行延伸扩展到中小银行，缓解其不良贷款处置压力，加快资产价值变现；并给予中小银行不良资产处置自主权。
二是提升不良资产处置司法诉讼效率。建议加快推进金融法制改革，构建法院与中小银行长效联络机制，建立金融案件专项处理机制，打造被执行人执行威慑机制。
三是建设不良资产交易平台。建议搭建全国统一标准的不良资产互联网处置平台，将其打造为不良资产处置、信息发布、交易撮合为一体的综合型平台，将不良资产变废为宝；提高标的资产透明度和披露信息的标准化，保证平台交易透明可靠，提升不良资产的交易效率。
四是加大财税政策支持力度。建议对中小银行涉诉抵押资产增值税及附加、契税、土地增值税、印花税等税款，由纳税义务人依法缴纳；简化中小银行贷款损失税前扣除申报程序；针对中小银行新增的民营、小微企业不良贷款给予一定比例财政补贴，专项用于化解民营、小微企业不良资产。
建议降低中小银行税费、支持多渠道补充资本
“当前，小微企业经营面临较大困难，风险不断暴露。中小银行是服务小微企业的主力军，发展受到明显影响，盈利能力下降，资本补充压力较大，不良资产规模明显上升，经营发展面临一些困难。”王天宇表示。
他指出，中小银行对社会减费让利导致自身经营压力较大，同时，部分有利于中小银行发展的政策到期。“有关部门应能够降低其税费水平，充分发挥其支持小微基因和优势，推动其更好地服务经济社会发展。”王天宇称。
近年来，金融监管部门不断探索资本工具创新，先后推出永续债及推动地方政府专项债补充中小银行资本等。中小银行资本补充渠道得到拓宽，资本补充压力得到一定缓解。
不过，王天宇指出，中小银行资本补充的长效机制还未完全建立，新的制度安排还不完善，仍受多方面因素限制，资本补充难题并没有从根本上得以解决。
为此，王天宇建议，推动中小银行资本补充工具发行的差异化监管，建议综合考虑资产规模、盈利能力等指标，对中小银行的分类进一步细化。同时，对于同一资本补充工具，针对不同分类中小银行，设定不同的发行标准和审批要求，出台更具体、更适用中小银行的操作细则。
王天宇还建议，进一步优化中小银行资本补充工具。对中小银行发行永续债给予进一步的流动性支持；在风险可控的前提下，适当提高中小银行自营投资资本补充债券的限制比例，扩大中小银行资本补充债券的投资主体和投资规模，放宽基金管理公司等非银行金融机构投资中小银行资本补充债券的条件。
此外，他建议，完善地方债补充机制并进一步加大发行规模。“去年，全国共发行2000亿地方债用于补充银行资本金。希望今年扩大地方债发行规模，解决中小银行资本金问题，帮助中小银行快速化解风险包袱。”王天宇表示。